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2022年11月23日，凱瑞德(002072.SZ)發(fā)布了關(guān)于收到行政監(jiān)管措施決定書的公告。

(資料圖片僅供參考)

2022年11月23日，凱瑞德控股股份有限公司(以下簡稱“公司”)收到中國證券監(jiān)督管理委員會湖北監(jiān)管局《關(guān)于對凱瑞德控股股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》根據(jù)公司的披露2021年年報，煤炭自營業(yè)務(wù)的收入確認(rèn)政策為：按約定交付貨物且驗收期內(nèi)客戶未對質(zhì)量提出異議，視為客戶驗收合格，確認(rèn)收入。

但公司實際在裝船或裝車且取得客戶蓋章確認(rèn)的結(jié)算單時確認(rèn)收入，披露的收入確認(rèn)政策與實際不符。公司存在部分員工替控股股東王健及其控制的企業(yè)處理事務(wù)的情形，未能完全做到與控股股東的人員獨(dú)立。

此外，公司還存在董事會任期屆滿未改選，三會登記冊不完整、會議記錄不規(guī)范、會議通知不規(guī)范，內(nèi)幕信息知情人登記不規(guī)范等規(guī)范運(yùn)作方面的問題。

公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條第一款、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條和第三十一條、《上市公司治理準(zhǔn)則》第二十二條等的規(guī)定。

現(xiàn)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款及《上市公司現(xiàn)場檢查規(guī)則》(證監(jiān)會公告[2022]21號)第二十一條，責(zé)令公司作出以下整改：一是結(jié)合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，確定準(zhǔn)確、合規(guī)的煤炭貿(mào)易自營業(yè)務(wù)收入確認(rèn)政策，并盡快予以披露;二是及時履行法定程序;三是全面梳理公司內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況，分析出現(xiàn)前述規(guī)范運(yùn)作問題的原因，并自查是否存在其他缺陷或違規(guī)行為。

公司應(yīng)于收到《行政監(jiān)督管理措施決定書》之日起30日內(nèi)向我局提交書面整改報告，整改報告應(yīng)當(dāng)包括逐項問題的整改的措施、預(yù)計完成時間、整改責(zé)任人等內(nèi)容。

對于上述責(zé)令改正措施，我局將按規(guī)定記入證券期貨市場誠信檔案，并視情況對公司整改情況組織驗收。如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。

復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行?！惫臼盏缴鲜鰶Q定書后，高度重視決定書中提出的問題。

公司將充分吸取教訓(xùn)，切實加強(qiáng)學(xué)習(xí)證券法律法規(guī)及規(guī)范性文件，嚴(yán)格按照相關(guān)監(jiān)管要求加強(qiáng)信息披露管理，切實維護(hù)上市公司及全體股東利益。

本次行政監(jiān)管措施不會影響公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動，公司將繼續(xù)嚴(yán)格按照相關(guān)監(jiān)管要求和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及時履行信息披露義務(wù)。

（來源:界面AI）